התחלתי לבדוק דברים שלא התעניינתי בהם קודם לכן." רשויות המס החלו בביקורות המוניות של עסקים מפושטים
שירות המס הפדרלי (FTS) החל לבדוק לעתים קרובות יותר את ההוצאות של חברות רוסיות באמצעות מערכת המיסוי הפשוטה (STS), שבעבר לא היו מעניינת כמעט את הסוכנות, כותב RBC. פקידי השומה דורשים מסמכים על עסקאות בכרטיסי בנק ומאיימים להכיר בהוצאות לא מאושרות כתשלומים נסתרים לעובדים. עסקים מאוימים במיסים נוספים ודמי ביטוח בהיקף של מיליוני רובל. שירות המס הפדרלי קבע כי בקרה על עמידה בחוקי המס מתבצעת באופן שיטתי, והגישות של המפקחים תלויות בנסיבות המקרה.
מייסד החברה המשפטית נוסחת הסכמה, דמיטרי לומאקין, אמר כי שירות המס הפדרלי החל לבדוק במה לא התעניין בעבר. "פיקוח המס לא היה מעוניין בהוצאות שלה, שכן הן אינן משפיעות על בסיס המס", אומר עורך הדין. אלכסי מלניקוב, שותף במשרד עורכי הדין נורטיה, מציין שחלק מהיזמים ניצלו את חוסר השליטה בכך ששילמו על רכישות אישיות בכרטיסי חברה.
אחת החברות במוסקבה עם מחזור שנתי של 60 מיליון רובל קיבלה דרישה לאשר הוצאות של 3 מיליון רובל ברבעון. כרטיסי תאגיד שימשו לתשלום עבור קפה, מים, מדפסות, ספרים, ריהוט משרדי ותיקונים, אך המנהל לא השלים את המסמכים הדרושים. הפיקוח איים להכיר בכסף הזה כתשלומים לעובדים ולגבות 1.3 מיליון רובל נוספים במסים ודמי ביטוח. המנהל החזיר לחברה 3 מיליון רובל מכספו.
במקרה אחר גילו פקחים העברות מכרטיס תאגיד של חברת הובלה לחשבון האישי של המנהל שלה. הארגון לא הצליח להסביר את מטרת התשלומים, ורשויות המס הכירו בכסף כהכנסת המנהל. עורך דין מס איוון ניקיפורוב מזהיר כי עסקאות מסוג זה עלולות לגרום לצבירה של מס הכנסה אישי ודמי ביטוח.